• VALIKKO

KIRJANPITOASETUKSEN  2. LUVUN MUKAISET LIITETIEDOT

Tilinpäätöksen laatimista koskevat tiedot

 

Arvostusperiaatteet ja menetelmät

Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen ja välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Saadut avustukset on kirjattu hankintamenon vähennykseksi. Vaihto-omaisuus on arvostettu muuttuvaan hankintamenoon FIFO-periaatteen ja alimman arvon mukaisesti (KPL 5:6.1 §). Saamiset on arvostettu nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoon (KPL 5:2.1, 1 §).

Käyttöomaisuushyödyke Poistoaika (vuotta) Menetelmä
     
Rakennukset 25 tasapoisto
Rakennelmat 10 tasapoisto
Koneet ja kalusto 5-7 tasapoisto
Koneet ja kalusto (siirtokuormausasema) 10 tasapoisto
Muut pitkäaikaiset menot 5 tasapoisto
Aineettomat okeudet 5-10 tasapoisto
Muut aineelliset hyödykkeet 10 tasapoisto
Asfaltit 10 tasapoisto

Taseen vastaavaa koskevat liitetiedot

Pysyvien vastaavien tase-eräkohtainen erittely      
  Aineettomat hyödykkeet          
    Aineettomat oikeudet Muut pitävaikut. menot Yhteensä    
  Hankintameno 1.1.2016 77 820,75 37 510,27 115 331,02    
  Lisäykset 24 060,00 11 995,00 36 055,00    
  Vähennykset -7 552,97 0,00 -7 552,97    
  Poistot -19 943,50 -16 676,04 -36 619,54    
  Hankintameno 31.12.2016 74 384,28 32 829,23 107 213,51    
             
  Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Yhteensä
  Hankintameno 1.1.2016 54 618,73 1 436 264,29 1 139 330,88 2 043 354,61 4 673 568,51
  Lisäykset 4560,00 468 183,66 404 501,13 1 377 513,80 2 254 758,59
  Vähennykset -1 850,00 -9 815,29 -477,95 0,00 -12 143,24
  Poistot 0,00 -175 646,49 -328 937,44 -233 405,00 -737 988,93
  Hankintameno 31.12.2016 57 328,73 1 718 986,17 1 214 416,62 3 187 463,41 6 178 194,93

 

 

 

Sijoitukset 2016 2015
    Osuudet omistysyhteysyrityksissä 979 212,00 979 212,00
    Muut osakkeet ja osuudet 2 000,00 2 000,00
  Sijoituset yhteensä      

981 212,00

 

981 212,00

  Osakkuusyritys Riikinvoima Oy, kotipaikka Varkaus, omistusosuus 15,80 %.    
           
           
Saamisten erittely 2016 2015
           
  Pitkäaikaiset saamiset    
    Saamiset omistusyhteysyrityksiltä    
      Lainasaamiset 2 922 920,00 2 922 920,00
    Muilta    
      Muut saamiset 750 000,00 20 000,00
  Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 3 672 920,00 2 942 920,00
           
  Lyhytaikaiset saamiset 2016 2015
    Muilta    
      Myyntisaamiset 3 615 875,10 3 930 495,89
      Muut saamiset 4 154,32 68,89
      Siirtosaamiset 49 920,42 103 488,27
  Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 3 669 949,84 4 034 053,05

 

 

 

 

 

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

Oma pääoma 2016 2015
           
  Sidottu oma pääoma    
    Osakepääoma 1.1. 715 000,00 710 000,00
    Osakeanti 0,00 5 000,00
    Osakepääoma 31.12. 715 000,00 715 000,00
  Sidottu oma pääoma yhteensä 715 000,00 715 000,00
           
  Vapaa oma pääoma    
    Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 124 480,95  124 480,95 
    Edellisten tilikausien voitto/tappio 5 410 328,86 5 067 779,94
    Tilikauden voitto/tappio 1 128 974,63 342 548,92
  Vapaa oma pääoma yhteensä 6 663 784,44 5 534 809,81
           
Oma pääoma yhteensä 7 378 784,44 6 249 809,81
           
Vapaasta omasta pääomasta jakokelpoisia varoja 6 663 784,44 5 534 809,81
           
Vieras pääoma 2016 2015
           
  Pitkäaikainen    
    Lainat rahoituslaitoksilta 4 500 000,00 4 600 000,00
  Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 4 500 000,00 4 600 000,00
           
  Lainat, jotka erääntyvät yli viiden vuoden kuluttua 3 033 328,00 3 399 996,00
           
  Lyhytaikainen    
    Lainat rahoituslaitoksilta 100 000,00 100 000,00
    Ostovelat 2 038 732,64 1 725 733,18
    Muut velat 339 878,87 184 619,54
    Siirtovelat    
      Lomapalkkavelka 257 143,48 301 350,98
      Henkilöstösivukulut 27 097,61 558,29
      Korkomenot 24 648,78 0,00
      Tuloverot 165 647,96 47 438,02
      Muut siirtovelat 1 164 667,60 4934,66
  Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 4 117 816,94 2 312 261,99

Liitetiedot henkilöstöstä ja toimielinten jäsenistä

  Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana henkilöryhmittäin 2016 2015
    Henkilökunta keskimäärin yhteensä 43 41
  Henkilöstön lukumäärä vuoden   lopussa (31.12.2016) 41 41
           
  Johdon palkat ja palkkiot    
    Hallituksen jäsenet 9 537,96 10 150,00
    Johdon palkat on jätetty esittämättä, koska tiedot koskevat vain yhtä henkilöä.    
           
  Liitetiedot tilintarkastajan palkkioista 2016 2015
    Tilintarkastuspalkkiot 9 460,00 8 699,00
    Veroneuvonta   0,00
    Todistukset ja lausunnot   0,00
    Muut palkkiot 150,00 1 974,00
    Yhteensä 9 610,00 10 673,00
Pakolliset varaukset 2016 2015
           
  Jälkihoitovaraus 1.1. 541 241,62 183 786,51
  Muutos tilikaudella 147 343,32 357 455,11
  Jälkihoitovaraus 31.12. 688 584,94 541 241,62
  Muut pakolliset varaukset      
    Jätteenpolttovaraus   0,00 117 260,00
           
Yhtiön ympäristövastuuseen perustuen kirjataan jätekeskuksen ns. uuden täyttöalueen tuleviin maisemointi- ja jälkihoitovelvoitteisiin liittyen pakollisena varauksena jälkihoitovarausta, jonka vuotuinen arvo perustuu seuraavaan laskelmaan:
Nykyisen täyttöalueen käyttö (noin 3,4 hehtaaria) 2016 - 2018
Maisemointityö 2017 - 2018
Maisemoitava pinta-ala 34 000 m2
Loppusoijoitettava jäte 37 000 m3
Maisemointikustannus 7,00 €/t
Maisemoinnin arvioitu kokonaiskustannus
(kustannuksessa huomioitu taseessa oleva varaus)
 

931 529 €

Jälkihoitovaraus

7,00 €/t

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

  Jätelain 44§ mukaiset (tilinpäätöksen liitetiedot (liite 5)   2016
  Tuotot    
    Lakisääteinen toiminta 84%   17 247 688
    Markkinaehtoinen toiminta 16 %   3 285 274
    Yhteensä     20 532 962
       
  Kustannukset    
    Lakisääteinen toiminta 84 %   16 573 430
    Markkinaehtoinen toiminta 16 %   3 156 844
    Yhteensä     19 730 274

Vakuudet ja vastuusitoumukset

  Kiinteistö- ja yrityskiinnitykset (liite 6) 2016 2015
     Yrityskiinnitykset, 48 kpl 4 800 000 4 800 000
     Rahoituslainat 4 600 000 4 700 000
     Laitoskiinnitys (vuokraoikeus) 260 000 260 000
     Luottolimiittisopimus (200.000 €)    
    Yrityskiinnitykset (2kpl), yhtiön omassa hallussa 200 000 200 000
    Kiinnitykset yhteensä 5 260 000 5 260 000
Muut vastuusitoumukset
Kuopion kaupungin, muiden osakaskuntien ja yhtiön välisen takaussopimuksen enimmäismäärä on 11.250.000 euroa. Takaussopimuksen perusteella yhtiön puolesta annetut vastuusitoumukset 31.12.2016 olivat yhteensä 4.600.800 euroa, koostuen 4.600.000 euron rahoituksellisesta osuudesta sekä 800 euron omavelkaisesta takauksesta. Vastuusitoumukset jakaantuvat osakaskunnittain.  

Lainaluettelo kaupungin takaamista lainoista Jätekukko Oy:lle
4.600.000 €    
           
           
Muut vakuudet

Kuopion jätekeskukselle 16.10.2015 myönnetyssä ympäristöluvassa (ISAVI/3051/2014) edellytetään vakuutta, jonka arvo on laskettu ympäristöluvan mukaisesti (750.000 euroa). Luvan mukaisesti vakuutena on pantattu 750.000 euron talletus Handelsbankenissa.

Lähipiiriliiketoiminnat (KPA 2.7b)

Olennaiset, tavanomaisin ehdoin toteutetut lähipiiriliiketoimet (KPA 2.7b2.3.)

Kuopion kaupungin konserniin kuuluville yhteisöille Jätekukon myynnit 2016 olivat 1.285.954 euroa ja ostot 1.020.176 euroa.